Misure cautelari e di sicurezza



Consulente ispira la frode? Legittimo il sequestro nei suoi confronti

Eleonora Pergolari | 19/01/2018

Il consulente fiscale è responsabile, a titolo di concorso, per il reato tributario commesso dal cliente. Questo quando lo stesso sia stato l’ispiratore della frode, e anche se solo il cliente abbia poi beneficiato dell’operazione fiscalmente illecita. E’ questo uno degli interessanti principi...

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Misure personali agli indiziati di mafia con pericolosità attuale

Eleonora Pergolari | 09/01/2018

Depositata la sentenza a Sezioni Unite E’ stata depositata la decisione, già anticipata con informazione provvisoria, con cui le Sezioni Unite penali di Cassazione hanno affermato il principio di diritto secondo cui, nell’ambito dei procedimenti applicativi delle misure di prevenzione personali agli indiziati di “appartenere” ad...

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Frodi carosello. No al sequestro della casa assegnata, col divorzio, alla ex moglie dell’indagato

Eleonora Pergolari | 09/01/2018

Per l’applicazione del sequestro preventivo finalizzato alla confisca per equivalente su beni formalmente intestati a persona estranea al reato, non basta dimostrare la mancanza, in capo a questa ultima, delle risorse necessarie per acquisire il possesso dei cespiti, ma è necessaria la prova, con...

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Bancarotta. Sequestro per impedire la dispersione dei proventi

Eleonora Pergolari | 04/01/2018

La Cassazione ha confermato la misura cautelare reale del sequestro preventivo di un complesso alberghiero, nell’ambito di un’indagine per reati fallimentari riferibili a diversi soggetti. Il Tribunale del riesame, in particolare, aveva ritenuto sussistere elementi indiziari attestanti il ricorrere...

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