Antiriciclaggio, sindaci esenti

L’Ufficio italiano cambi fornisce ulteriori chiarimenti in merito ai nuovi adempimenti che interessano i professionisti in relazione alla loro attività di controllo ai fini del riciclaggio del denaro sporco. Oltre a diversi nuovi vincoli, l’Uic prevede anche alcune esclusioni. In particolare, una prima conferma si riferisce all’esclusione dall’ambito di applicazione degli obblighi antiriciclaggio per i professionisti membri di collegi sindacali, anche se l’incarico si estende al controllo contabile. Analogamente, anche chi svolge incarichi su mandato dell’autorità giudiziaria è escluso dal rispettare i suddetti obblighi. A fronte di queste limitazioni, l’Uic sottolinea, però, un elevato numero di nuovi adempimenti che riguardano i rapporti con i colleghi; la clientela finale; l’archivio degli studi associati; le prestazioni; i contratti di consulenza annuale e le registrazioni previste per i contratti che individuano diverse prestazioni.