Fondo di garanzia Pmi. Nuovo modello di valutazione delle imprese basato sulla probabilità di inadempimento

Con circolare n. 3/2018, il Mediocredito centrale informa del rilascio di nuove specifiche tecniche per il calcolo della probabilità di inadempimento ai sensi del nuovo modello di valutazione del Fondo di garanzia per le Pmi, contenenti tutte le istruzioni per il calcolo della fascia di valutazione e della probabilità di inadempimento dei soggetti beneficiari finali.

Funzione del Fondo Pmi è di rilasciare garanzie alle banche (garanzia diretta) e ai confidi (controgaranzia) per agevolare l'accesso al credito delle imprese, cercando di ottenere migliori condizioni di finanziamento.

Le specifiche tecniche contengono i dettagli necessari per la determinazione della probabilità di inadempimento dei soggetti beneficiari finali della garanzia del Fondo attraverso il modello di valutazione di cui alla Parte VI, paragrafo M, delle Disposizioni Operative del Fondo, approvate con decreto MiSE del 7 dicembre 2016, ed entrate in vigore il 14 giugno 2017.

Il funzionamento avviene attraverso moduli differenziati per ambito informativo:

• il modulo economico finanziario, sviluppato in funzione della forma giuridica, regime di contabilità e settore di attività;
• il modulo andamentale, sviluppato in funzione della forma giuridica e del settore di attività economica, combinando le informazioni di Credit Bureau e Centrale Rischi.

L’integrazione dei singoli moduli avviene seguendo un approccio “a matrice”. La valutazione “integrata” è corretta in presenza di eventi pregiudizievoli secondo il meccanismo del “notching down” (Stima del tasso di perdita attesa). A seguito del processo di integrazione, a ciascuna classe di valutazione è associata una probabilità di inadempimento.