03/11/2009
Con un'importante sentenza depositata il 30 ottobre 2009, la n. 23017, la Cassazione è intervenuta per chiarire la portata degli obblighi di segnalazione antiriciclaggio in capo al personale bancario. In particolare, è stata affermata la sanzionabilità del comportamento dell'impiegato della banca che, di fronte ad una operazione “anomala”, non la segnali al direttore.
“Nel caso di operazioni sospettabili di riciclaggio – precisa la Corte - la legge prevede un duplice obbligo di segnalazione da...
03/11/2009
Pur esprimendo ampia soddisfazione per il testo che il governo ha messo a punto sulla mediazione e conciliazione civile, il Consiglio nazionale forense, sotto la guida del Presidente Guido Alpa, ha predisposto delle osservazioni, contenute in una lettera del 30 ottobre scorso, che vogliono essere un contributo per migliorare il testo in discussone presso le commissioni parlamentari.
In primo luogo il Cnf propone di sostituire la sanzione della nullità del contratto tra avvocato e cliente,...
03/11/2009
Con provvedimento n. 20363 del 7 ottobre scorso, l'Autorità Garante della Concorrenza e del Mercato ha contestato all'Ordine dei medici chirurghi e degli odontoiatri della Provincia di Bolzano di aver posto in essere un'intesa restrittiva della concorrenza per aver, di fatto, ostacolato l'iniziativa di un'associazione di consumatori volta a consentire il confronto dei costi delle singole prestazioni rese dai professionisti.
In particolare, contro questa iniziativa - che prevedeva la...
02/11/2009
L’istituto della mediazione civile e commerciale, previsto dal nuovo decreto legislativo approvato dal Consiglio dei Ministri, entrerà in vigore dopo 18 mesi dalla sua pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale.
Si potrà quindi, prima di affacciarsi alle aule dei tribunali, scegliere di ricorrere alla nuova figura del mediatore, a meno che non si tratti di cause in materia di diritto della locazione, per liti di condominio, in caso di successioni ereditarie, per attribuzione di colpa medica e in...
02/11/2009
Il ministero del Tesoro, con circolare del 12 ottobre 2009, ha fornito alcuni chiarimenti interpretativi sugli obblighi antiriciclaggio vigenti alla luce del cosiddetto "scudo fiscale". I soggetti destinatari degli obblighi antiriciclaggio che intervengano nel perfezionamento delle operazioni di rimpatrio o di regolarizzazione – spiega la circolare - devono provvedere all'adeguata verifica della clientela con modalità ordinarie o rafforzate a seconda della specifica situazione di rischio; e sono...
31/10/2009
Con comunicazione del 24 settembre 2009, l'Uif è intervenuto per fornire alcuni chiarimenti utili ad intermediari bancari e finanziari, professionisti e operatori non finanziari al fine di valutare con la massima attenzione i comportamenti anomali delle imprese in crisi. Proprio a tal scopo sono stati elaborati specifici schemi operativi che descrivono possibili anomalie riconducibili a fenomeni criminali. E' infatti forte il rischio che, in stuazioni di crisi, le associazioni criminali...
31/10/2009
In occasione del convegno “L’erogazione del credito nel periodo di crisi”, il presidente del Consiglio nazionale dei dottori commercialisti ed esperti contabili, Claudio Siciliotti, ha riconosciuto che i “commercialisti possono essere l’elemento di garanzia determinante per la leggibilità e l’attendibilità del dato contabile delle piccole imprese italiane”. Le Pmi, infatti, hanno maggiori difficoltà di accesso al credito rispetto alle grandi imprese e ciò anche a causa delle difficoltà di...
31/10/2009
In data 23 ottobre 2009, il Consiglio di Stato ha depositato la decisione n. 6519, con cui sancisce l’incompatibilità di qualsiasi forma di consulenza tributaria con la carica di giudice tributario. Pertanto, anche la redazione delle dichiarazioni non è ammissibile. Viene spiegato che non è necessario verificare in concreto se il contenuto qualitativo della prestazione o la continuità nello svolgimento compromettano il requisito della terzietà e dell'indipendenza del giudice. Tale verifica è...
31/10/2009
Si terrà a Roma, il 20 e 21 novembre, la VI Conferenza nazionale dell'avvocatura che sarà incentrata sul tema “Avvocatura e riforma della giustizia nella costituzione e nell'ordinamento”.
Il presidente dell'Oua, Maurizio de Tilla, spiega che nel corso dell'incontro verrà aperto un confronto a tutto campo con le forze politiche, la magistratura, le istituzioni accademiche ed ecclesiastiche, la società civile, con il mondo dell'informazione, dell'impresa e del lavoro che mirerà a dare risposte...
30/10/2009
La Corte di giustizia, con sentenza depositata il 29 ottobre 2009 nella causa C-246/08, ha respinto il ricorso per inadempimento presentato dalla Commissione delle Comunità europee nei confronti della Finlandia e, in particolare, con riferimento alla legge finlandese che, in materia di assistenza legale pubblica ai non abbienti, non prevede l'applicazione dell'Iva sui contributi dovuti dagli assistiti.
Secondo la Commissione, tale normativa non è conforme ai principi comunitari in quanto da...
