Antiriciclaggio

Italia-Svizzera, l'accordo spingerà la Voluntary disclosure

16/01/2015 Anche se la firma ci sarà solo a febbraio l'accordo fiscale tra Italia e Svizzera è definitivo. Si tratta di un Protocollo aggiuntivo alla Convenzione contro le doppie imposizioni (L. 943/78). Ricadute positive si avranno per l'adesione alla collaborazione volontaria per il rientro dei capitali tenuti nello Stato elvetico. A darne notizia in una conferenza stampa del Ministero dell'Economia il consigliere Affari fiscali e negoziatore, Vieri Ceriani, ed un soddisfatto ministro...

Accertamento Fisco Antiriciclaggio Professionisti

Cndcec. Richiesto l’esonero dagli obblighi antiriciclaggio nelle operazioni di rimpatrio

16/01/2015 Non si è fatta attendere la risposta dei dottori commercialisti alla nota del 9 gennaio 2015 della Direzione V del Dipartimento del Tesoro (Mef), che precisava che i professionisti che prestano assistenza fiscale ai loro clienti nelle operazioni di rimpatrio dei capitali illecitamente detenuti all’estero sono soggetti a tutti gli obblighi antiriciclaggio, compreso quello di segnalazione delle operazioni sospette. La notizia ha allarmato non poco i professionisti, soprattutto i dottori...

Antiriciclaggio Professionisti Commercialisti ed esperti contabili

Voluntary disclosure, ancora un freno alla convenienza

15/01/2015 Una spada di Damocle sui commercialisti: con la nota 2296773 del 9 gennaio 2015, pubblicata sul sito il 12 gennaio scorso, il Mef – dipartimento del Tesoro – ha chiarito che l'approvazione delle norme sulla collaborazione volontaria non ha alcun impatto sull’applicazione delle sanzioni e dei presidi previsti dal dlgs 231/2007 ai fini del contrasto al riciclaggio ed al finanziamento al terrorismo. Pertanto, resta immutato l’obbligo per i professionisti di attivare le procedure di adeguata...

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Antiriciclaggio, al via il restyling della normativa

18/12/2014 Concluso il primo step dei lavori del tavolo tecnico dei rappresentanti del Mef, dell’Uif e della Banca d’Italia, presieduto dal viceministro Enrico Zanetti, sul restyling della normativa di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento al terrorismo internazionale. Il provvedimento, licenziato il 17 dicembre 2014, attende ora il vaglio del ministero della Giustizia. Fin dai primi passaggi della manutenzione della norma antiriciclaggio appare evidente la volontà di una profonda...

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Voluntary disclosure. La legge in “Gazzetta” entra in vigore il 1° gennaio 2015

18/12/2014 La legge n. 186 del 15 dicembre 2014, recante “Disposizioni in materia di emersione e rientro di capitali detenuti all'estero nonché per il potenziamento della lotta all'evasione fiscale. Disposizioni in materia di autoriciclaggio”, è pubblicata sulla “Gazzetta Ufficiale” n. 292 del 17 dicembre 2014. Con l’ufficialità del provvedimento prende il via la procedura di collaborazione volontaria – cui potrà aderire chiunque abbia violato gli obblighi di indicazione nella dichiarazione dei...

Antiriciclaggio Professionisti Economia e Finanza

Autotrasporto, la disciplina dei pagamenti tracciabili in via di modifica

12/12/2014 La disciplina relativa alla tracciabilità dei flussi finanziari nel settore dell’autotrasporto, con gli stringenti obblighi imposti ai fini dell’antiriciclaggio e la conseguente responsabilità del professionista in caso di mancata segnalazione delle violazioni, potrebbe subire a breve una modifica. La conferma arriva dal sottosegretario all’Economia, Enrico Zanetti, in risposta ad una interrogazione parlamentare sollevata in Commissione Finanze della Camera dal deputato Giulio Cesare...

Antiriciclaggio Professionisti Diritto Commerciale Diritto

Autoriciclaggio come reato autonomo, ok definitivo dal Senato

05/12/2014 Nella seduta del 4 dicembre 2014, l'Aula del Senato ha proceduto con l'approvazione definitiva del disegno di legge contenente disposizioni in materia di emersione, rientro di capitali all'estero e potenziamento della lotta all'evasione fiscale, nonché in materia di autoriciclaggio. La previsione che introduce quest'ultimo reato è contemplata nell'articolo 3 del testo che interviene a modifica degli articoli 648-bis, 648-ter e 648-quater del Codice penale. La nuova fattispecie...

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Antiriciclaggio, studi associati esonerati dall’invio della Pec

25/11/2014 Il Consiglio nazionale dei dottori commercialisti ha emanato un nuovo pronto ordini, il n. 276/2014 del 3 novembre 2014, con il quale offre alcune precisazioni inerenti la normativa antiriciclaggio e l’esonero dell’obbligo della Pec. Il quesito di partenza riguardava le modalità di comunicazione dell’indirizzo Pec da parte degli studi associati. Il Cndcec ricorda come con precedente informativa n. 20/2014 del 16 ottobre scorso era stato già affrontato il tema ed era stato specificato che...

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Audizione Senato. Voluntary disclosure ad ampio raggio ma con aggiustamenti

21/11/2014 Nell’audizione del 20 novembre 2014 in commissioni riunite Giustizia, Finanze e Tesoro del Senato, che stanno esaminando il disegno di legge sulla voluntary disclosure, è intervenuto anche il direttore dell’Agenzia delle Entrate, Rossella Orlandi, a ribadire l’opportunità che il Parlamento approvi al più presto il disegno di legge sul rientro dei capitali in Italia. Per la Orlandi, infatti, si tratta di una sfida importante per il nostro Paese, che vede l’Agenzia delle Entrate pronta ad...

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Italia-San Marino: è legge l'accordo di cooperazione finanziaria

05/11/2014 L'accordo di cooperazione finanziaria tra Italia e San Marino è cosa fatta: la legge n. 160 del 23 ottobre 2014, di ratifica ed esecuzione dell'accordo tra Italia e San Marino in materia di collaborazione finanziaria, è stata pubblicata sulla “Gazzetta Ufficiale” n. 256 ed è in vigore dal 5 novembre 2014. In base all'intesa definita, tra Italia e San Marino vi sarà reciproca ed effettiva collaborazione con particolare riferimento alla vigilanza nei settori bancario, finanziario ed...

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