Economia e Finanza

Vecchi assegni validi anche dopo il 30 aprile

19/03/2008 Il ministero dell’Economia sta per rilasciare una circolare nella quale verranno sciolti gli ultimi dubbi applicativi riguardo le misure introdotte dal decreto legislativo antiriciclaggio, il n. 231 del 2007. In particolare, i chiarimenti riguardano l’articolo 49, che fissa nuovi limiti all’uso del contante e dei titoli al portatore, in vigore dal prossimo 30 aprile. Con il decreto sono stati messi al bando gli assegni “liberi”, che ora dovranno essere chiesti in banca per iscritto, pagando...

Economia e Finanza Antiriciclaggio Professionisti

Denaro sospetto sotto controllo

10/03/2008 Dopo l’avvio lo scorso 29 dicembre delle prime nuove disposizioni sull’antiriciclaggio, dettate dal Dlgs 231/07, dal 30 aprile 2008 saranno operative le altre. Dunque, alle nuove regole in merito ai controlli ed alle segnalazioni sul denaro sospetto con più obblighi per professionisti ed intermediari tenuti all’identikit della clientela in base al rischio (maggiore è il sospetto di riciclaggio maggiore sarà l’attenzione) si aggiungono dal 30 aprile quelle sulle limitazioni all’uso di denaro...

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Sugli assegni trasferibili arriva il bollo da 1,5 euro

08/03/2008 L’agenzia delle Entrate, con la circolare n. 18 del 7 marzo 2008, fornisce chiarimenti in merito all’imposta di bollo che dovrà essere applicata a partire dal 30 aprile 2008 su assegni bancari, postali, circolari e vaglia postali o cambiari di importo inferiore a 5mila euro da parte del richiedente che volesse evitare la clausola di non trasferibilità. L’imposta, prevista dalla nuova normativa antiriciclaggio del Dlgs 231/07, è di 1,50 euro. La girata dovrà contenere l’indicazione del codice...

Economia e Finanza Antiriciclaggio Professionisti

Sulle operazioni fuori conto gli invii da aprile

06/03/2008 L’agenzia delle Entrate, con il provvedimento direttoriale del 29 febbraio 2008 pubblicato nel sito, attua le nuove regole antiriciclaggio dettate dall’articolo 63, comma 1, del Dlgs 231/2007 che prevedono fra le operazioni che confluiranno nell’Archivio dei rapporti con gli intermediari finanziari anche quelle effettuate in banca al di fuori dei rapporti continuativi. In proposito si comunica che tra il 1° aprile ed il 30 giugno 2008 dovranno essere comunicate le operazioni fuori conto...

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Indagini finanziarie accelerate

05/03/2008 Sul sito dell’agenzia delle Entrate sono state pubblicate le specifiche tecniche relative al provvedimento emesso dall’Agenzia l’11 novembre 2007 in merito alle istruzioni per l’invio da parte degli intermediari finanziari delle risposte positive e negative alle indagini finanziarie del Fisco. In particolare, le procedure tecniche disciplinano come dovranno essere inviate telematicamente tramite file Xml le risposte cumulative negative. Il nuovo schema di risposta partirà dal 1° aprile 2008: le...

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Tassi agevolati al ribasso per industria e commercio

01/03/2008 Segnano una riduzione dello 0,20% i valori del tasso di riferimento per il credito agevolato a industria, commercio, artigianato, editoria, industria tessile e zone sinistrate del Vajont (settore industriale). Il parametro scende da oggi al 5,18%. A febbraio era pari al 5,38%.

Economia e Finanza

Mora all’11,20% fino al 30 giugno

12/02/2008 E’ stato pubblicato, sulla “Gazzetta Ufficiale” n. 35 dell’11 febbraio 2008, il comunicato del ministero dell’Economia che fissa al 4,20% il saggio d’interesse al netto della maggiorazione del 7%. Pertanto, il tasso d’interesse sui ritardati pagamenti nelle transazioni commerciali è aumentato all’11,20%. Il valore dovrà essere utilizzato nel calcolo delle more tra il 1° gennaio ed il 30 giugno 2008. Nel settore del commercio di prodotti alimentari deteriorabili la maggiorazione è di 7 punti...

Economia e Finanza

Tre milioni di irregolari in Italia

07/02/2008 L’Istat ha diffuso ieri le nuove serie di dati sull’occupazione in cui l’input di lavoro è quantificato in base a due diverse tipologie: posizioni di lavoro regolari e posizioni non regolari, cioè svolte senza il rispetto della normativa vigente in materia fiscale e contributiva. Secondo questi dati, dal 2001 al 2005, l’input di lavoro regolare cresciuto del 4%, mentre le unità di lavoro non regolari sono diminuite del 10%, registrando una nuova spinta ala crescita soltanto a partire dal 2003. I...

Economia e Finanza

La sostitutiva sulle Siiq distingue tra le gestioni

02/02/2008 L’analisi offerta nell’articolo è incentrata sulla corposa circolare 8 del 2008 emessa dalle Entrate in tema di Siiq e Siinq. La circolare fa seguito ad un’altra circolare quella di Assogestioni del 26 novembre 2007 n. 121. Tra le tante questioni, la circolare 8/E interviene a fornire i primi chiarimenti in merito all’imposta sostitutiva del 20% sui dividenti distribuiti dalle società quotate ed i proposito afferma che tale imposta non è prelevata dall’emittente ma dagli intermediari aderenti al...

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Oua: Consulta belga ci ha dato ragione

01/02/2008 La Corte costituzionale belga, in una recente sentenza, ha contrastato un’interpretazione della normativa europea sull’antiriciclaggio che esclude per l’avvocato l’obbligo di denuncia non solo in relazione al processo, ma anche in sede di consulenza stragiudiziale. L’Oua – Organizzazione unitaria dell’avvocatura – in una nota, si dice soddisfatta che, sia pure in un altro Paese, siano state riconosciute le motivazioni che da anni adduce contro questa interpretazione.

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