24/11/2007
Il Garante della concorrenza ha preso in esame l’intesa Abi-Notariato, puntando il dito, in particolare, contro la procedura dettagliata nell’accordo raggiunto il 12 novembre e approvata mercoledì scorso dal comitato esecutivo Abi. Secondo l’Authority, Banche e Notariato potrebbero non avere individuato le soluzioni coerenti con lo sviluppo di efficaci dinamiche concorrenziali e, per altro, meno onerose e complesse tra quelle possibili. In altri termini, si è voluto dire che gli accordi presi...
21/11/2007
Le novità del decreto legislativo che recepisce la III direttiva antiriciclaggio hanno effetti sul decreto 231/01 in tema di responsabilità amministrativa delle società per reati dei dipendenti. Tra le nuove sanzioni previste per banche e imprese sono contemplate anche misure interdittive. Inoltre, sono state rafforzate le competenze dell’Uif – Unità di informazione finanziaria – nella redazione della nuova versione dei modelli organizzativi.
20/11/2007
Poche sono state le segnalazioni sospette del 2006 inviate dai professionisti nell’ambito dell’antiriciclaggio. Ma per il futuro i professionisti saranno chiamati a maggiori responsabilità dal decreto di recepimento della III direttiva 2005/60/Ce approvato dal Consiglio dei ministri venerdì scorso. Ci si riferisce a tutti gli obblighi antiriciclaggio esclusi quelli espressamente indicati per la peculiarità della professione: il professionista dovrà fare un’adeguata verifica della clientela nel...
17/11/2007
E’ stato definitivamente approvato nella giornata di venerdì 16 novembre, dal Consiglio dei ministri, il decreto legislativo che attuale le direttive europee 2005/60/Ce e 2006/70/Ce in materia di antiriciclaggio. Il provvedimento diventerà attuativo nel nostro Paese, decorsi 15 giorni dalla sua pubblicazione in “Gazzetta Ufficiale”. Esso non abroga, ma integra i precedenti regolamenti sulla materia. Si tratta di un ulteriore passo avanti finalizzato alla costituzione di un Testo unico...
15/11/2007
Hanno ottenuto anche il via libera della Consob, dopo l’approvazione del ministero della Giustizia, le linee guida per la prevenzione dei reati di market abuse elaborato dagli esperti dell’Abi ed inviato a tutte le banche associate. Il codice etico Abi contiene modelli organizzativi aziendali atti ad impedire reati che possono recare danni alla reputazione delle aziende di credito.
30/10/2007
È operativo da oggi l’Archivio dei rapporti con gli intermediari finanziari con accesso consentito agli uffici delle Entrate solo nei confronti del soggetto interessato dal controllo. Sono attese, intanto, le istruzioni per evitare l’applicazione di sanzioni agli intermediari che non hanno risposto in tempo alle richieste degli uffici e non l’hanno fatto per negligenza. Anche per la questione delle risposte negative si aspetta una soluzione che si pensa possa essere risolta con l’accorpamento, a...
26/10/2007
Il decreto 174 del 7 settembre 2007, pubblicato sulla “Gazzetta Ufficiale n. 248 di mercoledì scorso, che detta le regole in materia di società di investimento immobiliare quotate, apre diversi interrogativi fiscali. Non è chiara, ad esempio, la portata applicativa della tassazione sostitutiva del 20% prevista sulle plusvalenze realizzate dal soggetto che apporta immobili e diritti reali immobiliari, quando destinatario è un fondo immobiliare.
25/10/2007
E’ stato pubblicato sulla “Gazzetta Ufficiale” n. 248 di ieri, 24 ottobre, ed è in vigore da oggi il regolamento attuativo dell’Economia per le Siiq, le società di investimento immobiliare quotate. L’agenzia delle Entrate dovrà istituire, entro fine anno, l’elenco delle società ammesse al regime speciale, da aggiornare poi con cadenza annuale. Il provvedimento, che di fatto non risolve tutti i dubbi degli operatori, stabilisce che la vigilanza sulle società spetterà di regola alla Consob e vedrà...
23/10/2007
È stato dato il via libera dalla Commissione bilancio del Senato al collegato alla Finanziaria 2008. Nel provvedimento sono state inserite alcune novità come: l’aumento ad 1 euro del compenso che lo Stato assegna agli intermediari per l’invio on-line con F24; la trasformazione del bonus incapienti in detrazione fiscale; la cancellazione del prelievo automatico dello 0,15-0,35% delle pensioni per finanziare il fondo Inpdap per i pensionati pubblici.
21/10/2007
Il Testo unico antiriciclaggio, di riordino dell’intera materia, dovrebbe essere pronto nelle prossime settimane. Il Governo, infatti, sta per varare il decreto legislativo di attuazione della terza direttiva comunitaria antiriciclaggio (2005/60/Ce), il cui recepimento è stato in parte anticipato dal decreto legislativo 109/2007, che si è occupato in modo prevalente delle misure di contrasto al finanziamento del terrorismo. Il Testo unico completo dovrebbe essere pronto per giugno 2008....
