Economia e Finanza

Sul recupero crediti definite le modifiche

18/10/2007 In seguito alla notizia dell’apertura di un’azione contro l’Italia da parte della Commissione europea, per mancata esecuzione della decisione dei giudici Ue in materia di recupero crediti, il dipartimento per le Politiche comunitarie, con un comunicato diffuso ieri, ha chiarito che il Governo italiano si è già attivato per garantire il rapido adeguamento dell’ordinamento. In particolare, il ministero dell’Interno ha già predisposto un’ipotesi di intervento normativo in linea con le indicazioni...

Economia e Finanza

Verso l’arresto per i clienti che mentono

03/10/2007 Sono annunciate nello schema di decreto legislativo di recepimento della terza direttiva antiriciclaggio, all’esame delle Commissioni parlamentari, pene severe per i clienti che non forniscono informazioni o mentono agli intermediari tenuti ai controlli antiriciclaggio. Le sanzioni prevedono un’ammenda da 5 a 50mila euro e l’arresto da sei mesi fino a tre anni.

Economia e Finanza Antiriciclaggio Professionisti

Mifid, pronto il regolamento

03/10/2007 Ieri è stato diffuso il testo del regolamento redatto congiuntamente da Consob e Banca d’Italia che disciplina alcuni punti della direttiva Mifid. Con la pubblicazione dei 44 articoli della bozza di regolamento si aprono le consultazioni fino al 13 ottobre prossimo. La direttiva entrerà in vigore in tutti i Paesi membri dell’Ue il 1° novembre 2007.

Economia e Finanza

Finanziarie di gruppo senza “Thin cap”

28/09/2007 L’agenzia delle Entrate, con la risoluzione n. 266 del 28 settembre 2007, stabilisce che i soggetti che svolgono attività di erogazione di finanziamenti non devono mai applicare la norma anti sottocapitalizzazione (articolo 98 del Tuir), dunque non hanno nessun vincolo dalla thin cap. L’esclusione viene estesa agli enti finanziari che operano esclusivamente nell’ambito del gruppo; mentre, rimangono sottoposte alla thin cap le holding di partecipazione.

Fisco Accertamento Economia e Finanza

Vigilanza, rischio fiscale

25/09/2007 Oggi partono le audizioni dei professionisti coinvolti nella lotta al riciclaggio da parte delle commissioni riunite Giustizia e Finanze alla Camera. I suggerimenti che saranno portati all’attenzione dei deputati vertono sull’alleggerimento degli obblighi di vigilanza, sulla tutela dell’anonimato di chi segnala le operazioni sospette e sull’eliminazione della possibilità di poter utilizzare ai fini fiscali i dati raccolti. Nell’articolo del quotidiano ItaliaOggi è riportata la posizione...

Professionisti Responsabilità del professionista Economia e Finanza Antiriciclaggio

L’antiriciclaggio alza le sanzioni

10/09/2007 Un excursus tra le sanzioni riservate a cittadini e professionisti nell’ambito delle violazioni degli adempimenti dell’antiriciclaggio è offerto nell’articolo, che affronta le novità contenute nella bozza di decreto legislativo in merito. Le fattispecie esaminate sono sia amministrative che penali e vanno dalla sanzione per l’inosservanza di specifici obblighi istituzionali antiriciclaggio a quella per il mancato rispetto delle regole preordinate alla corretta utilizzazione di strumenti di...

Antiriciclaggio Professionisti Economia e Finanza

Conti correnti, il silenzio smarrisce le attenuanti

08/09/2007 Arriveranno presto le prime notifiche agli intermediari che hanno omesso o ritardato le risposte telematiche relative alle indagini finanziarie. Le risposte devono essere inviate anche se la risposta è negativa, ossia nel caso il nominativo indagato non fosse tra i clienti dell’intermediario. Nell’articolo si evidenzia come gli interessati stiano incontrando difficoltà nel vedere riconosciuto l’istituto del “cumulo giuridico” delle sanzioni, che pare ostacolato dal dispositivo del comma 4...

Antiriciclaggio Professionisti Economia e Finanza

Indagini Pec, sanzionati i silenzi

07/09/2007 Sarà presto inviata dall’agenzia delle Entrate agli uffici una comunicazione interna per l’applicazione delle sanzioni verso quegli intermediari che non hanno risposto alle richieste sulle indagini finanziarie. A tal proposito l’Agenzia ha annunciato la messa a punto di un software che servirà agli uffici per verificare se la richiesta sia stata ricevuta dal contribuente così da attribuire la mancata risposta effettivamente al ritardo del privato. L’Amministrazione in questi casi applicherebbe...

Fisco Accertamento Economia e Finanza

Il riciclaggio, verifica ampia

05/09/2007 Con l’attuazione della terza direttiva antiriciclaggio tramite il decreto legislativo, che dovrà essere discusso in Parlamento, vengono ampliati e modificati gli obblighi di verifica della clientela e di registrazione e segnalazione delle operazioni sospette anche all’Uif, per intermediari, professionisti ed altre figure di controllo. Il testo impone una estensione della procedura di identificazione e dell’attività di verifica fino alla previsione di misure come controlli interni, valutazioni e...

Professionisti Economia e Finanza Antiriciclaggio

L’uso ampio dei dati fiscali lascia perplessi i ragionieri

08/08/2007 L’uso sistematico della schedatura dei clienti necessaria ai fini dell’antiriciclaggio per contrastare l’evasione espone i professionisti al rischio di ritorsioni. I ragionieri, inoltre, con le osservazioni inviate alle commissioni di Camera e Senato dal consigliere nazionale Starola, chiedono la soppressione degli articoli 6, 8 e 36 della terza direttiva antiriciclaggio e la definizione di parametri netti per delimitare l’ambito di applicazione della direttiva alle loro funzioni, poiché, la...

Economia e Finanza Professionisti Antiriciclaggio